Muitas empresas em Portugal pagam mais impostos do que precisavam, não porque ganham demais, mas porque planeiam de menos.
O IRC (Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Coletivas) é inevitável, mas o seu valor pode ser otimizado de forma totalmente legal e estratégica.
A diferença está em como gere o lucro, as despesas e o enquadramento fiscal da sua empresa.
1. O que é o IRC e como é calculado
O IRC incide sobre o lucro tributável das empresas, ou seja, sobre o que sobra após deduzir todas as despesas consideradas fiscalmente aceites.
Quanto maior o lucro declarado, maior o imposto.
Por isso, a chave para pagar menos IRC não está em esconder lucros, mas em gerir inteligentemente os custos, benefícios e investimentos.
Um bom planeamento fiscal ajuda a alinhar os resultados da empresa com as oportunidades que a lei permite, e isso faz toda a diferença no valor final a pagar.
2. Os erros mais comuns que aumentam o IRC sem necessidade
Grande parte das empresas paga mais porque comete erros simples, mas recorrentes:
- Falta de planeamento durante o ano: muitas decisões fiscais são tomadas apenas no encerramento de contas, quando já é tarde para corrigir.
- Despesas não devidamente documentadas: sem fatura, contrato ou comprovativo, a Autoridade Tributária não aceita deduções.
- Desconhecimento dos benefícios fiscais disponíveis: investimentos, incentivos à contratação e inovação tecnológica podem reduzir significativamente o imposto — mas poucos aproveitam.
- Mistura entre contas pessoais e da empresa: uma das maiores falhas em negócios de pequena dimensão, que dificulta o controlo e aumenta a carga tributária.
O resultado? Um imposto mais alto do que o necessário e uma margem de lucro menor do que a possível.
3. Estratégias legais para reduzir o IRC
Existem várias formas totalmente legais e transparentes de otimizar o valor do IRC a pagar.
Estas são algumas das mais eficazes:
✅ 1. Escolher o enquadramento fiscal certo
Nem todas as empresas devem estar no mesmo regime.
Uma boa análise pode indicar se o regime simplificado, o regime geral ou uma estrutura societária diferente oferece melhor vantagem fiscal.
✅ 2. Aproveitar benefícios e incentivos fiscais
Portugal oferece diversos programas de incentivo — como o SIFIDE II (para investimento em I&D), o RFAI (para criação de emprego e investimento produtivo) e deduções à coleta em formação profissional ou eficiência energética.
Estes mecanismos podem reduzir significativamente o IRC, desde que sejam aplicados corretamente.
✅ 3. Deduzir todas as despesas relevantes
Despesas com viaturas, formações, telecomunicações, rendas, energia, softwares, consultoria ou benefícios aos colaboradores podem ser dedutíveis — desde que estejam diretamente ligadas à atividade da empresa e devidamente comprovadas.
✅ 4. Reinvestir de forma inteligente
O lucro pode ser reinvestido em ativos, equipamentos, inovação ou expansão — o que, além de fortalecer o negócio, pode gerar deduções e amortizações que reduzem o lucro tributável.
✅ 5. Planeamento fiscal contínuo, não pontual
Esperar pelo fim do ano para “ver o que dá” é um erro.
As melhores decisões fiscais tomam-se ao longo do ano, acompanhando as operações e ajustando a estratégia conforme os resultados.
4. Um exemplo prático
Imagine uma pequena empresa que fatura 250.000€ por ano.
Sem planeamento, acaba por declarar um lucro tributável de 60.000€, pagando cerca de 12.600€ em IRC (à taxa de 21%).
Agora, se essa mesma empresa reconhecer e documentar corretamente despesas com formação, atualização tecnológica e benefícios fiscais aplicáveis, o lucro tributável pode baixar para 40.000€.
Resultado: paga 8.400€ de IRC em vez de 12.600€ uma poupança de 4.200€.
Tudo de forma legal, transparente e estratégica.
5. Porque deve contar com apoio especializado
O planeamento fiscal é um trabalho técnico e estratégico.
Mais do que preencher declarações, é sobre analisar dados, prever cenários e otimizar decisões.
Ter um parceiro contabilístico que conhece as particularidades do seu negócio é o que garante que aproveita todas as deduções e benefícios disponíveis, sem correr riscos desnecessários.
Na NTW Portugal, ajudamos empresas a:
- analisar o seu enquadramento fiscal atual;
- identificar oportunidades de redução de imposto;
- e criar uma estratégia fiscal inteligente e segura.
Pagar menos imposto não é sorte, é estratégia.
Reduzir o valor de IRC não significa fugir ao fisco, significa usar a lei a seu favor.
Com o planeamento certo, é possível poupar, reinvestir e fortalecer a sustentabilidade da empresa.
O segredo está em ter visão, organização e acompanhamento profissional.
E é exatamente isso que a NTW oferece: contabilidade inteligente, estratégica e preventiva.
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